产品详细描述

1业务应收（发货核销） 1.1业务应收概述 业务应收是相对于财务应收而言的。用友的《应收款管理》模块按发票做回款核销，核算的是财务应收款，《业务应收》模块对发货单做回款核销，核算的是业务应收款。 财务业务一体化的难点是财务应收与业务应收的一体化。在先发货后开发票企业中，会计部门按照发票核算财务应收款，销售部门按照发货单核算业务应收款。两个应收款是经常的不一致，但是差的是哪些发货单，哪些发票、哪些回款，哪些代垫款项，却没办法闹明白。ERP的售前顾问遇到这样的问题总是无奈的回避和绕着走。这是ERP用户之痛，也是ERP厂商之痛。 企业选择先发货后开发票，一般而言，就是为了延期纳税。但是未开发票的发货单没有纳入规范的账务体系，完全依靠人的良好职业操守和工作零差错来保证业务应收的资产安全，企业往往得不偿失。因此，实现财务应收与业务应收的一体化管理，确保资产安全，是一项非常紧迫的工作。 《业务应收》必须与用友U8的《销售管理》、《应收款管理》模块集成使用。 《业务应收》还提供回款计划的编制，考核各主体(部门、业务员、客户、存货)回款计划完成情况。 业务应收流程图： 流程说明： 收到货款后，如果用户对发票做核销，系统会自动把发货单核销掉。(适用于发货并已开发票) 在收到货款时先核销了发货单，后开发票，在发票审核时自动继承发货核销痕迹把发票核销掉。(适用于收到货款时发货未开发票) 支持对发货单做特殊核销，比如赠品发货、样品发货、发货后确认坏账的发货单核销。也支持从发货到发票、从发票到收款的价格变化的核销(分别作为商业折扣和现金折扣处理)。 根据发货核销形成的销账单，结合返利政策给客户做销售返利(包括回款返利和任务返利)。 根据发货核销形成的销账单，结合提成政策和奖罚息政策给业务员计算销售费用(包干)和奖罚息。 提供业务应收台账等丰富的分析报表。 1.2发货核销子系统 销账单是记录发货与回款核销详细情况的专用单据，反映哪些发货单已经收回了货款，或者描述为一张收款单收的是哪些发货单的款。与应收模块的发票核销不同，发货核销的工作成果以可视化的单据作为载体，更形象直观。 销账单可以参照收款单和发货单录入。支持发票对于发货单的高开或低开，在销账单作为商业折扣处理；支持收款对于发票的多少或少收，在销账单中作为现金折扣处理；支持异客户核销；支持一笔发货多次收款，或一笔收款与多笔发货核销。 应收款管理模块对发票做回款核销，业务应收模块对发货做回款核销，用户会不会因此而增加核销的工作量呢？不会!因为发货的回款核销与发票的回款核销，两个核销功能是互动的。 如果用户在收回货款时，已经开据发票，用户可以对发票做回款核销，系统会自动的把发货单核销掉。 如果用户在收回货款时，没有开据发票，用户也可以先核销发货单，未来开发票时，在发票审核时自动继承发货核销痕迹把发票核销掉。继承时判断核销的发货单价和发票单价的一致(考虑商业折扣和现金折扣因素)，只有一致的才继承。 发货核销与发票核销是否互动，由选项控制。用户也可以通过选项，设置成不互动，即发货单的回款核销，与发票的回款核销各做各的。 1.3回款计划子系统 制定回款计划，并考核回款计划完成，是绝大多数企业单位的重点考核内容，但用友的标准产品中却一直缺失这部分内容，为此，业务应收模块提供回款计划的编制和回款计划的完成分析。 提供部门+业务员+客户+存货的任意组合的回款计划制定。可以编制多个版本的纯销计划，比如把计划分作确保目标和奋斗目标。也可以编制层层加码的纯销计划，比如公司向大区下达计划100万，大区加码20万后向所属办事处下达120万计划。 1.4业务应收报表分析子系统 为了帮助客户管理好业务应收款，业务应收模块还提供丰富的分析报表： 业务应收台账：明细反映发货回款，发货开发票，发票回款的报表。 客户对账函：以发货回款核销为基础的可以直接打印用于与客户核对往来欠账的报表。 回款周期分析表：以发货核销为基础对发货单的回款天数做分析并落实到各个周期区间段的明细报表。 发货账龄分析表：包括期初欠款余额、本期发货、本期回款、期末欠款余额等栏目，对期末欠款余额做欠款天数分析并落实到各个账龄区间段的明细报表。 回款趋势分析表：以发货核销为基础对收回的货款按月排列的回款趋势的明细报表。 回款结构分析表：以发货核销为基础对收回的货款按品种排列的回款结构明细报表。 回款指标完成分析表：反映各个办事处、代表、品种回款指标(回款计划)完成情况的明细报表。 发货结构分析表：以发货单为依据，分析发货产品的构成的明细报表。 发票结构分析表：以销售发票为依据，分析发票的产品结构的分析报表。 发货未结构分析表：发货未，是指在查询截止日未开发票的发货数量和金额。是查询截止日期不是当前日期。比如当前日期10月10日，但您可能需要查询在9月30日时的发货未的数量和金额。 2销售提成 医药企业的销售提成，常见有四种模式：一是终端计提模式，即在药品流入终端时计提并支付；二是回款计提模式，即在收回货款后计提并支付；三是回款并终端模式，即收回货款时计提，在药品流入终端时才支付；四是按指标完成情况计提并支付。 此处讲的销售提成，泛指销售费用的计算提取，也可以专指医药代表的个人奖金计算。 2.1回款提成子系统 回款提成的基本算法：依据收回货款的发货单即销账单，计算回款提成(包括奖罚息)，并根据药品流入终端的时间先后划拨给各岗位人员(可细分为多个费用类别)。 回款提成可以用以下公式表示： 毛提成金额=(回款单价-结算单价)＊回款数量＊差价分成率 +结算底价＊回款数量＊底价提成率 +回款数量＊数量提成单价。 差价税=回款数量＊（回款单价-厂定销价）＊差价税率％。 公司提留=回款数量＊(回款单价-厂定销价)＊公司提留％。 提成金额=毛提成金额-差价税-公司提留+调整金额。 奖罚息是指提前收回货款奖励利息，超期收回货款罚利息。 终端划拨，是指按药品流入终端的时间先后，将回款提成划拨分解到各岗位各费用类别中，形成可用费用(有些企业称作资金池、费用池)。 回款提成的流程图： 流程说明： 定义回款提成政策，回款提成政策包括结算底价、厂定销价、差价分成率、底价提成率、数量提成单价、差价税率、公司提留率等内容。 定义奖罚息政策，包括多个时间段的提前天数及其对应的奖息率，多个时间段的超期天数及其对应的罚息率。 定义费用划拨政策，即在药品流入终端后，将回款提成划拨给各岗位并细分到各费用类别中的政策。提供按回款提成划拨，回款数量划拨、回款金额划拨等多种方式。 根据销账单及回款提成政策、奖罚息政策，自动生成回款提成单，对计算结果用户可以调整。 跟踪药品流向至销售终端(医院或药店)，根据流入终端的流水时间先后，将回款提成顺序划拨给该终端分管代表(业务员)及各级分管部门领导(比如办事处经理、大区经理)。每个岗位还可以细分为多个费用类别，比如划拨给业务员的费用再细分为个人奖金、差旅费等。 参照回款提成划拨单生成费用预算单，费用报销时控制使用。 回款提成政策：按部门+业务员+客户+存货灵活制定回款提成政策，回款提成政策覆盖了所有按回款计算销售提成的各种可能。 可以按差价分成模式制定回款提成(超过结算底价以上的回款按一定百分比分成给业务员)； 可以按回款金额的一定比例制定回款提成； 可以按回款数量计算回款提成； 可以按结算底价计算回款提成； 可以根据回款天数制定梯度提成政策，如： 30天内回款的，一支0.7元，30到60天的，一支0.5元，60天，一支0.2元，即按不同的回款天数执行不同的提成标准； 可以制定标准开发票价格，对超此价格以上的回款扣除差价税或公司提留（比如商务费用）等； 支持提成政策的调整，并保留历史数据。不同时间可以执行不同政策（执行文件号、生效日期和失效日期）。 奖罚息政策：为了鼓励业务员尽早收回货款，企业常用的方法就是提前收回的给予奖息，超期收回的给予罚息。可以按回款天数定义奖息或罚息的条件。奖罚息可根据超期或提前天数分段采不同利率计算。结合奖罚息政策结算出提前回款奖息或迟延回款罚息。 回款提成单：根据发货回款核销形成的销账单上记载的详细的发货和回款记录，结合回款提成政策，结合奖罚息政策，结算出业务员应得的回款提成和奖息或罚息。 其中回款提成可以分解成以下部分： 差价提成额，也有称作差价分成额的。即按回款的差价的一定比例给业务员计算提成。有两个特例，一是当结算底价为0时，也就是不扣减底价，相当于按回款全额计算提成。二是差价提成率是100%，也就是不做分成，也就是差价全归业务员所有。 数量提成额，即按收回货款的数量计算提成，比如每一盒(瓶)计算10元提成。可以规定大于等于公司底价才计算提成，小于公司底价不计算提成。 底价提成额，按收回货款的结算底价给业务员计算提成。 梯度提成额，即按不同的回款天数执行不同的提成标准计算的提成额。如：30天内回款的，一支0.7元提成，30到60天的，一支0.5元，超60天，一支0.2元。 以上是回款提成的计算。有些企业根据回款计算的提成就可以直接支付了。有些企业还需要对回款提成，按药品流入终端的先后进划拨，并在划拨时分解成多种费用类别。 终端划拨政策：在药品流入终端后，将回款提成划拨给各岗位并细分到各费用类别中的政策。系统预置55个费用类别，用户可以根据自己需要随便修改费用类别名称。 终端划拨：将回款提成单上的待划拨回款提成，按终端+政策划拨分解到各个岗位人员和各个费用类别。所谓终端，是指药品流向终端的记录，所谓政策，是指费用划拨政策。一般是按照药品流入终端的时间先后进行划拨的。 回款提成划拨单转入费用管理模块的费用预算单中，进行实际的费用报销支付。 2.2纯销提成子系统 纯销提成的基本算法：依据药品（以医药行业为例）终端纯销数量计算销售提成。可以是进入终端的数量，也可以是终端的消化数量（统计处方，简称统方）。 纯销提成可以用以下公式表示： 毛提成金额=纯销数量*(单价-结算单价)*差价提成% +纯销数量*数量提成单价。 差价税=纯销数量*（单价-厂定销价）*差价税率％。 公司提留=纯销数量*单价*公司提留％。 提成金额=毛提成金额-差价税-公司提留+调整金额。 纯销提成流程图： 流程说明： 根据纯销单和纯销提成政策，生成纯销提成单（包括按数量梯度提成）。 根据选项，纯销单上的促销费（业务员费用）、促销费2（经理费用）、梯度费用（业务员费用），可以在纯销单审核时自动生成费用预算单。 根据选项，纯销单上的促销费，可以关联提成划拨政策再细分到多个费用管理类，生成费用预算单。 生成费用预算单后，可以先申请后报销，也可以直接报销，可以选择做隔月压批控制（即隔一个月压一批货），隔账期压批等控制。 纯销提成政策：按客户+科室+存货制定终端纯销提成政策。可以定义结算底价、差价提成%、差价税率%、数量提成单价（每一支提成金额）、公司提留等，还可以定义按数量的梯度政策，比如：销量在3000以内的1.5元/支，3000以上的2元/支。 可以按差价分成模式制定纯销提成(超过结算底价以上的纯销金额按一定百分比分成给业务员)； 可以按纯销金额的一定比例制定纯销提成； 可以按纯销数量计算纯销提成； 可以根据纯销数量制定梯度提成政策，如：月销1000盒以内的，一支0.7元，1000到2000盒的，一支1元，超2000盒以上的，一支1.3元，即按不同的纯销数量执行不同的提成标准； 可以制定标准开发票价格，对超此价格以上的扣除差价税或公司提留（比如商务费用）等； 纯销提成单：根据纯销单+纯销提成政策计算销售提成的专用单据。 2.3指标提成子系统 根据指标完成情况计算销售提成。 所谓指标，在很多企业也称作计划，或者叫任务，比如纯销指标，也称作纯销计划，或纯销任务。回款指标，也称作回款计划，或回款任务。 目前版本关联的指标有：保底量、纯销完成率、纯销完成率+回款完成率。纯销，是医药、烟草等少数行业特有的概念，是指终端销售，比如药厂把药品卖给医药公司，医药公司再卖给医院，医院再卖给患者。医院卖给患者，称为纯销。 指标完成提成流程图： 流程说明： 在费用管理类档案中定义需要计算的提成类别，提成类别不受限制可以根据需要任意定义，比如代表月奖、代表季奖、临床费，医院开发费等。 定义指标提成政策，可以按提成类别+存货定义是否关联指标(不关联、关联保底量、关联指标完成率)，是否进行平衡补差。 根据当期纯销量结合指标提成政策，计算当期的销售提成。不关联指标的，按纯销量直接计算提成(比如医生临床费)；关联保底量的，完成保底销量的才计算提成，没有完成保底销量的，不计算提成(比如代表月奖)；关联指标完成率的，根据完成率取得不同的提成单价计算提成(比如代表季奖)。 支持销售提成的平衡补差，根据平衡期纯销指标完成率和提成政策，计算提成的平衡补差。比如提成政策规定业务代表指标完成率达100%以上的，按10元/盒计算月奖，完成90%-100%按7元/盒计算月奖，年底进行平衡补差。假如业务代表张平2月份的指标完成率是93%，根据提成政策，张平2月份的月奖暂按7元/盒计算，但张平全年的指标完成率是106%，大于100%，年底平衡补差时应将2月份补提月奖3元/盒。 将销售提成支付给各岗位人员(比如业务代表、办事处经理、大区经理等)。 指标提成政策：提供按提成类别+部门+政策组+存货的指标提成政策制定。 支持对多个提成类别计算提成，比如临床费、市场开发费、代表月奖、代表季奖、经理季奖，提成类别由用户自由定义。销售提成可以关联保底量，可以关联纯销指标完成率，可以关联回款指标完成率，也可以不关联任何指标。 可以设定是否做平衡补差，比如全年做一次平衡补差，或者是半年做一次平衡补差。所谓平衡补差，是指各期比如2月份因业绩不佳而少计提甚至没计提奖金的销售业绩，在整个奖金考核期内比如1－6月因整体业绩完成较好，而把各期少计提的奖金给予补回的政策。 提成对象可以是普通的业务员，也可以是办事处主任（经理）。 指标提成单：根据指标完成情况给业务员计算销售提成的专用单据。 当期提成计算：按提成政策计算当期应享受的提成。可以设定只有完成销售保底量才计算提成，否则不计算提成。可以按指标完成率设定不同的提成比例，完成率（也就是业绩）越高提成也越高。举例：A产品的提成政策关联的是保底量，月保底销量800盒，完成保底量按8元/盒计算提成，但张研在2月份只完成790盒，没有完成保底量，故张研销售A产品在2月份不享受提成；B产品的提成政策关联的是纯销完成率，纯销完成率在100%以上时按10元/盒计算提成（为标准提成单价），完成80%-100%时按6元计算提成，完成70%－80%，按3元计算提成，完成70%以下不计算提成，张研在2月份的纯销指标完成率是87%（计划1000盒，业绩870盒），故张研销售B产品在2月份只享受按每盒6元计算提成（比标准提成单价少4元），即870盒＊6元/盒＝5220元。 平衡补差计算：确定之前各期因业绩不佳按政策少计算的奖金是否应该补齐。举例（依前例）：政策规定每半年做一次平衡补差，结果张研在上半年的A产品月均销量大于800盒，故要将2月份没有计算提成的全部补回，即790盒＊8元/盒＝6320元，B产品完成率也大于100%，故将2月份每盒少计算的4元补回，即870盒＊4元/盒＝3480元。 3销售返利 3.1回款返利子系统 回款返利政策(按区间)：是指按回款所在的回款时间区间给予计算返利，比如30日内回款给3%的返利，31到60天给予2%返利，61到90天给予1%返利，超91天不给返利。回款返利可以鼓励客户尽早回款。 回款返利政策（按账期）：只有不超账期的回款才计算返利。是否超账期的判断，可以是逐笔判断，超账期的回款不返利，未超账期的回款返利，也可以是一个客户的所有回款放在一起判断，只要有一笔回款超账期，所有回款就不返利。 回款返利单：根据发货回款核销情况结合回款返利政策计算回款返利的专用单据。 回款返利计算时，经常会遇到自扣，即客户在打款时自行将该享受的返利扣下。计算返利金额时，先计算返利，再把自扣金额刨掉。 3.2任务返利子系统 任务返利单：比如给客户制定一个年回款任务(也可以是季回款任务或月回款任务，时间长度不限制)，只有达到回款任务才能享受到的返利。可以是给一个客户制定总任务，也可以是给一个客户的各个品种制定分任务。可以按数量返利，也可以按金额返利。 3.3高开返利子系统 高开返利，是指处理应客户要求高开发票价格而形成的发票价与发货价的差额，并将该高开差额向客户返还。 发货客户与发票客户可以一致，也可以不一致。即支持如下业务：将货发给A，应A的要求将发票高开给B，收回B的款后，将多收的部分打给A。 流程说明： 厂家向客户A发货，填制发货单，假定发货单价10元/盒。 客户A收货后再将货卖给客户B，假定单价为18元/盒。 由客户A不具备药品营销资质，不能向客户B提供发票，于是委托厂家向客户B按每盒18元开销售发票。 厂家应客户A的要求开具每盒18元的销售发票给客户B，客户B收到发票后将每盒18元的货款打给厂家。 厂家收到货款后对销售发票做回款核销。 厂家对收回货款的销售发票与发货单做比较，对于发生高开的业务计算出多收的货款并扣税后，返还给客户A。 高开返利单：处理应客户要求高开发票价格形成的发票价与发货价的差额计算向客户返利的专用单据。 支持发货客户与发票客户不同的返利。即货发给A，应A的要求将发票高开给B，收回B的款后，将多收的部分打给A。 高开返利以下两个条件： 收回了货款(即 发票_累计收款金额>0)； 且发生了高开(即 发票单价-发货单价>0)。 4费用管理 4.1系统流程 费用，是企业控本降耗，提高企业经济效益的重要控制指标。在医药行业，费用控制比成本控制具有更重要的意义。比如制药企业，费用大约占到销售收入的比重50%左右，而成本只占销售收入一般不足10%。根据会计学重要性原则，显然在制药行业费用控制远比成本控制重要得多。 费用控制只是费用管理的一个方面，费用管理的重点不在控制，更在于费用的有效投放。提高费用的投入产出效果是费用管理的重中之重。 《费用管理》管理的费用范围包括销售费用和管理费用。 《费用管理》为用户提供费用预算的编制，费用报销的支付，费用报销的预算控制，费用的投入产出效果分析等功能。 流程说明： 编制费用预算，费用预算可以手工录入，也可以从excel表中导入，还可根据纯销或回款直接计提生成费用预算。费用预算在审批后下发执行。 由业务员提出费用申请，费用申请受费用预算控制，即只能在预算内提出费用申请。一般而言，市场费用才需要走申请流程，象日常费用报销多简化处理，直接填费用报销单。 经审批后的费用申请单，可以参照生成费用报销单。费用报销单也可以手工填制。费用报销单可以支付现金，也可以冲抵先前的借款。费用报销单经权责人审批后传给会计部门编制会计凭证，传入用友总账模块。 从费用费用申请到费用报销各环节，都可以设置审批流多级审批。可以按报销金额大小设定审批人，可以按超预算金额大小设定审批人，可以按预算项目、费用管理类、客户、部门、报销人等多角度设置审批人。 4.2预算管理子系统 预算项目：预算编制和预算控制的明细项目。可以灵活定义预算项目，可以为不同的预算项目指定不同的预算控制口径(按部门+人员+客户+项目多种组合)。比如把预算项目定义为招待费（按人员控制）、差旅费（按部门控制）。 费用预算单：按照预算项目和预算口径定义费用预算的专用单据。可以手工录入费用预算单；也可以在excel表中先行编制费用预算再导入到费用预算单中；在纯销实现时，按规则在纯销单中计提可用费用，自动生成费用预算单；在回款时，按规则在回款提成单中计提可用费用，自动生成费用预算单。 支持预算调整，可以调增，也可以调减。 预算控制：可以定义费用管理类与预算项目的对应关系。可以是多个费用管理类对应同一个预算项目。比如可以把预算项目定义为办事处日常费用，费用管理类的办公费、差旅费、水电费等都对应于办事处日常费用这个预算项目。费用报销时，只要录入费用管理类，系统就可以自动匹配带入默认的预算项目。默认的预算项目可以修改，用于调剂余缺。 根据选项，当月的预算结余或预算可以转入下月。 预算控制力度分为超预算时提醒，超预算时强制终止，不控制等选项。绝大多数企业，都是超预算时不容许保存单据，但也有少数用户要求超预算走审批流审批使用，U8费用管理软件同时支持这两种模式。 预算超支可以走审批流进行审批。等待审批的信息可以通过短信、邮件、U8平台消息通知审批人，提请审批。审批时可以输入审批意见。审批意见可以通过短信、邮件、U8平台消息反馈给提交人，提请按审批意见修改。 4.3借款管理子系统 借款单：是处理备用金借款、市场开发借款、市场活动借款等员工各种借款的专用单据。可以多角度记录借款用途，包括借款用于的费用管理类、费用会计类、客户、存货、项目(如某项市场活动，进院开发)、客户联系人(如某医生、医院库房主管)等。 还款单：用于记录借款归还的专用单据。可以直接选择借款单还款，支持多次还款，支持一个员工替另一个员工还款。可以在费用报销时选择借款结算生成还款单。 可以根据活动申请单、医院开发申请单向业务员借款。 借款明细表，详细反映员工借款和还款情况。 4.4费用报销子系统 费用申请单：是业务代表提交费用的使用申请，以及费用申请的多级审批的专用单据。 应用场景：业务代表要在某个药店(或超市)举办市场宣传活动，先提出费用使用申请，申请金额2000元，按照申请金额的大小由相应的权责人(办事处经理、大区经理、销售付总、总经理)审批后，申请可以付诸实行。 费用申请提出时占用预算额度，根据选项，超预算时单据不能保存，或超预算时可以走审批流申请审批。 费用报销单：是用于记录营销活动或企业管理活动发生的各项费用的专用单据。费用报销的结算对象可以是业务员也可以是客户。比如报销的差旅费、招待费等结算对象是业务员，报销的市场支持费用结算对象是客户(比如药店、超市)。 费用管理模块为费用提供两种分类方法：一是费用管理类，只用于内部管理，不对外，二是费用会计类，用于编制会计凭证。用户可将费用管理类分作如：学术推广费、临床试验费、商业咨询费、市场开发费等；将费用会计类分作如差旅费、会务费、业务招待费等。费用管理类与会计类经纬结合，既真实记录灰色支出，又有效抹平灰色支出痕迹，将灰色支出有效隔绝于外部审计视线之外。比如：临床费是一种敏感的费用，但在药品销售中却又必不可少。临床费付给医生是无法取得任何合法的商事票据的，但这些费用还得想法报销入账，实践中多变通为会务费、学术研讨费、招待费等报账。虽然会计上已按票据记载的内容把临床费分解成会务费、学术研讨费、招待费入账，但管理上却还要能统计出临床费实际支付了多少。 用户可以根据管理的实际需要，按部门+业务员+客户+预算项目设定不同报销金额的审批流程，按部门+业务员+客户+预算项目设定超预算的审批流程。实现对费用发生全过程的有效管理。 费用报销款项的支付对象可以是业务员，也可以是客户，可以支付现金(银行存款)也可以用于抵还之前的借款。 费用支付控制：分作普通支付、隔月压批、款到隔月压批或隔账期压批、隔账期压批。 普通支付：计算出费用就可以支付，没有任何限制。 隔月压批：隔月、压批，两个条件同时具备，可以支付促销费。所谓隔月，即隔一个月支付。如3月付款，付的是1月和1月以前的款，即隔2月份。所谓压批，即压一批货支付。如3月付款，如果2月有进货就压2月第一批，2月份没进货，就压1月份的最后一批。 款到隔月压批或隔账期压批：款到、隔月、压批，三个条件同时具备，可以支付。不满足上述三个条件时，再检查是否满足隔账期、压批，这两个条件同时具备，也可以支付。款到：是指纯销对应的发票已收到货款，如果部分收款，按收款比例支付促销费。隔账期：即隔约定的账期天数（信用天数）。 隔账期压批：隔账期、压批，两个条件同时满足时，可以支付。 费用调整单：主要用于录入直接在会计部门入账，而营销账套中未能及时反映的费用。比如固定资产折旧，一般在会计部门计提并入账，但此费用又纳入营销业绩考核，就应该录入费用调整单。 审批流：费用管理的各张单据都支持审批流。 逐级审批：一级一级串行审批，比如部门负责人审批通过后，付总审批，付总审批后，总经理审批。 会签：即多个人并行审批，比如一个费用涉及多个部门，需要各个部门负责人同时审批，只有同时通过，才可以报销。 条件分支：不同条件走不同审批路线。比如把金额作为分支条件，5000元以下，部门经理审批，5000元以上付总审批。 转签：审批人需要征询别人的意见，可以把任务转给另一人。 通知：设置此节点审批后，需要知会哪些干系人，以什么样的方式知会（邮件、门户消息、手机短信），消息或邮件的内容是什么。 4.5会计处理子系统 可根据已审核的费用报销单、借款单和还款单编制会计凭证，传入总账系统。 费用报销单生成凭证时，根据科目设置中的费用科目设置取借方科目，根据结算科目设置取贷方科目。费用报销单编制凭证借什么科目贷什么科目，可自动匹配实现。 借款单、收款单、费用申请单和费用合同单，借贷方科目直接取自单据上的相关字段。 4.6费用分析子系统 费用明细表：反映费用发生的明细情况，是一张最基本的费用报销。可以明细反映各个业务员报销了多少费用，各个办事处报销了多少费用，也可以反映费用是因为哪个客户或哪个存货而发生。 预算现存量表：按月反映预算使用及结余或情况的分析报表。在预算范围内使用和报销费用，是费用管理的基本需求。 抵票报销对照表：反映一个业务员用什么发票报销了什么费用。在实际工作中，由于有很多费用在发生时无法取得合法的报销凭据(比如给医生的临床费)，一般由业务员自己找替代的发票来报销。这样在账上记录的全是按替代发票的口径记录的账务，无法知道费用的真实用途。企业需要把账务上的记录再还原成真实的用途，因此也有称作费用还原的。 投入产出分析，投入是指投入了多少费用，产出是指产出了多少纯销或回款，反映各分析对象(业务员、办事处、客户、存货)的花钱效果。可查询新开发客户的投入产出情况，可对投入的费用(如市场开发费)做产出纯销的跟踪。 投入产出分析在管理上有重要的作用，比如各种存货的投入产出效益是不一样的，有的存货每投入一元钱，可能纯销额就会有较大的窜升，而有的存货对投入费用缺乏敏感，投的费用再多，可能纯销额也不会有大的改观。比如对部门的投入产出分析，我们就可以知道哪些区域的花钱效果最好，哪些在平均线以上，哪些在平均线以下，实现对部门作出客观而公正的奖惩。 费用管理模块还提供如费用趋势分析、付款明细、预算台账、预算控制、借款账龄分析等多张分析报表。 北京恭喜发财软件有限公司 北京尊友软件有限公司 QQ：512931225 电话：13240494959